АккредитивВ Российской Федерации согласно Гражданскому кодексу существует ряд возможных расчётов в безналичной виде. К ним относится аккредитивная форма расчётов, инкассо, платёжные поручения, чеки, а также иные формы, не запрещающие законом. Аккредитив что это простым языком? Это банковская услуга, по которой клиент поручает банку провести платёж в определённой сумме при определённых условиях. Он открывается по инициативе плательщика. Разберём подробнее условия аккредитивных расчётов.

Участники и виды аккредитивов

 В сделке с использованием аккредитива задействованы несколько участников:

  1. клиент, поручающий банку произвести платёж;
  2. Банк-исполнитель;
  3. Банк-получатель;
  4. Клиент-получатель средств.

Схематически расчеты по аккредитиву можно описать следующим образом:

Схема расчета по аккредитиву

Схема расчета по аккредитиву

 

Существуют различные виды аккредитивов:

  1. отзывной;
  2. безотзывный аккредитив;
  3. подтверждённый;
  4. неподтвержденный;
  5. возобновляемый.

Что представляет каждый из них?

Отзывным называют вид расчёта, когда покупатель может внести коррективы без акцепта продавца, безотзывный — когда изменения внесены быть не могут.

Подтверждённым является аккредитив, если банк берет ответственность за данный платёж. Неподтвержденный — ответственность лежит на клиентах.

Возобновляемые типы удобны для постоянных клиентов, проводящих операции через один банк.

Аккредитив это безналичная форма расчётов. Выдача наличных денежных средств не предусмотрено.

Аккредитив позволяет произвести оплату в соответствии с  предусмотренными им условиями (срок, сумма, определенный перечень подтверждающих документов и т.д.). Платеж производится банком покупателя или банком исполнителем. В международной практике он используется в качестве аналога банковской гарантии.

Регламентируют сделки с аккредитивами правовые документы Банка России.

Особенности, преимущества и недостатки безналичной формы расчетов

 Существуют некоторые особенности данного вида безналичных перечислений: аккредитив оформляется банком по поручению клиента. В случае успешного завершения сделки, денежные средства переводятся на счёт получателя — поставщика услуги. Исполнение обязательств подтверждается соответствующими документами. Денежные средства могут быть переведены в рамках одного банка, либо перевод осуществляется банку-получателя.

Банками оформляются следующие виды аккредитивов: 

  1. депонированные/гарантированные;
  2. отзывные/ безотзывные.

В случае депонированного — денежные средства перечисляются банку-получателя на срок его действия. При гарантированном — порядок перечисления денежных средств определяется договором.

 

Отзывной – при внесении коррективов, продавца должны уведомить не позднее следующего рабочего дня. Изменения в безотзывный тип считаются внесёнными с момента одобрения их сторонами.

Если принято решение производить оплату в таком безналичном виде, следует подать два экземпляра заявления в банк. Бланк заявления составляется самим банком.

В заявлении присутствуют обязательные поля:

  1. наименование банков;
  2. подвид;
  3. условия;
  4. срок;
  5. перечень подтверждающих документов;
  6. вид оказанных услуг и т.д.

Закрытие аккредитива происходит по окончанию срока, при отмене, при не исполнение обязательств, при отказе продавца от аккредитивной форма расчётов.

Преимущества аккредитивной форма расчётов:

  1. оплата производится после получения услуги;
  2. плательщик имеет право в случае ненадлежащего оказания услуги отказаться от её оплаты;
  3. у плательщика есть возможно возможность произвести платёж за счёт собственных или заемных средств, если банк представляет такую возможность.

Главным плюсом такой формы расчётов является гарантия платежа.

К недостаткам относятся:

  1. пока действует сделка полностью не завершена, покупатель изымает из оборота нужную сумму денежных средств;
  2. со стороны поставщика – траты на хранение товара до открытия аккредитива и т.д.

Процесс расчета по аккредитиву

Этапы безналичного расчета:

  1. заключается договор между продавцом и покупателем на доставку товара или оказание услуг. В договоре прописываются все условия;
  1. покупатель подаёт заявление в свой банк на оформление аккредитива;
  1. банк-покупателя передаёт информацию об открытии аккредитива в банк-продавца;
  2. продавец поставляет товар или осуществляет указанные в договоре услуги, после оформления банком-покупателя аккредитива;
  3. продавец подаёт в свой банк подтверждение, что работа выполнена;
  4. банк-продавца уведомляет об этом банк-покупателя. После подтверждения покупателем деньги перечисляются на счёт продавца.

В российской практике аккредитив часто используется при покупке недвижимости. О других способах оплаты при приобретении недвижимости узнайте здесь. Аккредитив при покупке недвижимости имеет ряд преимуществ. Например, продавец гарантированно получит свои денежные средства после осуществления сделки. При таком платеже допускается оплата единовременно в полном объеме, без осуществления предоплаты. Безналичная оплата при осуществлении дорогостоящей сделки является наиболее безопасной. Также подобные сделки контролируются банками, следовательно ошибки минимизированы.

С уважением,
Независимый финансовый советник
Ольга Полякова

Похожие статьи: